社會議題

安養信託能補上高齡財務安全缺口嗎？監護銜接與監察機制仍待完善

2026-08-15記者／湯皓宇台南新聞

安養信託可預先約定財產管理與照護給付安排；實際規劃仍須依個案法律、財務與照護需求評估。（圖／原創生成示意，非特定個案）

【南北傳媒/湯皓宇報導】臺灣已在2025年進入超高齡社會。國家發展委員會人口推估資料顯示，我國自2018年成為高齡社會後，約7年便跨入65歲以上人口占比逾兩成的超高齡社會；高齡者面臨失能、失智或長照需求時，如何確保財產能持續用於本人生活、醫療與照護，也成為家庭必須及早面對的課題。

近年常被討論的「安養信託」，並不是一套已全面取代監護制度的全國性機制，而是由委託人依契約將財產交由信託業管理，依約用於生活、安養照護、醫療等需求的安排。金管會2019年督導信託公會訂定身心障礙者安養信託契約範本，明確把生活、醫療與安養照護納入信託目的，也設計在受監護或輔助宣告、使用長照服務或入住照護機構等情況下，得調整給付的約定。

信託可以先行規劃　但監護與信託仍有銜接課題

安養信託的核心，在於由受託人依契約管理信託財產，將用途、給付方式與監督安排事先寫清楚。金管會公開的契約範本也列出信託監察人的功能：在特定約定下，監察人可檢具事證通知受託人增加給付；受託人調整給付金額前，則應取得監察人的書面同意。

不過，安養信託能否在當事人判斷能力下降後持續落實，仍涉及監護制度與信託契約的銜接。立法院法制局2022年《高齡社會下信託法制問題研析》指出，若委託人在財產移轉前已受監護宣告，可能出現監護人拒絕交付信託財產，或變更、終止原先信託安排的風險；該研析並提出專家監護人、法院許可等修法方向。

值得注意的是，這些是研究提出的法制建議，並不代表相關修法已完成。現階段有需求的家庭，仍應依個案情況向信託業者、律師與社福專業人員諮詢，評估信託契約、意定監護、法定監護及照護資源如何搭配。

個案實務顯示　法院可在監護事件中納入信託安排

制度尚未全面定型，並不表示信託與監護毫無交集。高雄銀行公開案例提到，屏東地方法院曾在一件受監護宣告個案中，將信託安排納入裁定方向：監護人把出售土地的價金扣除必要費用後存入信託帳戶，再依約支付固定生活費及經監察人同意的重大支出，並由屏東縣政府擔任該案信託監察人。

這類個案說明，法院、金融機構與地方政府在特定條件下可以共同規劃財產照護安排；但它屬個案處理，不能擴大解讀為所有家庭都能直接套用的標準流程。如何讓制度從個案經驗走向更清楚、可預期的規範，仍是高齡財務安全的重要課題。

失智風險升高　財產管理不只是理財問題

衛生福利部公布的社區失智症流行病學調查顯示，65歲以上長者失智症盛行率為7.99%，推估失智症人口約35萬人。當長者的認知、判斷或生活功能出現變化，財產安全與照護費用往往同時成為家人壓力來源。

因此，安養信託的價值不只是「把錢交給銀行」，而是把生活費、醫療支出、照護安排與可被監督的使用方式事先談清楚。若搭配合適的監察人、定期檢視機制與照護資源連結，較有機會降低家人因資訊不對等或分工不明而產生的衝突；反之，若只簽訂契約卻未釐清財產範圍、受益用途、監督角色與變更條件，仍可能在需求真正發生時留下爭議。